Analysis of the determinants of Sharia Commercial Bank's Profitability for the Period of January 2015 December 2020
DOI:
https://doi.org/10.30983/es.v6i1.5085Keywords:
liquidity, operational efficiency, credit risk, capital adequacy, probabilityAbstract
Sharia Commercial Banks not only function as intermediary institutions that collect and distribute public funds. Currently, Sharia Commercial Banks is one milestone used by the government in increasing the potential of the developing sharia economy in Indonesia. This thing, of course, will make Sharia Commercial Banks must develop their performance to be better. To monitor the performance, the profitability ratio that is impacted by various factors is used. This study is conducted to know the impact of capital adequacy, liquidity, credit risks, and operational efficiency on Sharia Commercial Banks profitability. liquidity and operational efficiency variables have a significant negative impact. Capital adequacy have a significant positive impact. Whereas NPF has an insignificant positive impact on Sharia Commercial Banks profitability.
Bank Umum Syariah tidak hanya berfungsi sebagai lembaga intermediasi yang menghimpun dan menyalurkan dana masyarakat. Saat ini Bank Umum Syariah merupakan salah satu tonggak yang digunakan oleh pemerintah untuk meningkatkan potensi ekonomi syariah yang sedang berkembang di Indonesia. Tentunya, hal tersebut membuat Bank Umum Syariah harus meningkatkan kinerjanya menjadi lebih baik lagi. Sehingga untuk memantau kinerja tersebut, digunakan rasio profitabilitas yang dipengaruhi berbagai faktor. Penelitian ini dilakukan untuk mengetahui pengaruh kecukupan modal, likuiditas, risiko kredit dan efisiensi operasional terhadap profitabilitas Bank Umum Syariah. Data yang digunakan adalah statistik bulanan Bank Umum Syariah periode Januari 2015 – Desember 2020 yang dianalisis menggunakan regresi linear berganda. Hasil penelitian ini menunjukan bahwa liquiditas dan efisiensi operasional berpengaruh negatif signifikan terhadap profitabilitas Bank Umum Syariah. Kecukupan modal berpengaruh positif signifikan. Sedangkan NPF berpengaruh positif tidak signifikan terhadap profitabilitas Bank Umum Syariah.
References
Dendawijaya, Lukman, Manajemen Perbankan (Jakarta: Ghalia, 2009)
Fahmi, Irham, Pengantar Perbankan Teori Dan Aplikasi (Bandung: Alfabeta, 2014)
Ghozali, Imam, Aplikasi Analisis Multivariate Dengan Program IBM SPSS 21 Update PLS Regresi (Semarang: Badan Penerbit Universitas Diponegoro, 2013)
Harahap, and Sofyan Syafri, Analisis Kritis Atas Laporan Keuangan (Jakarta: Rajawali Pers, 2013)
Hines, William W., and Douglas C. Montgomery, Probabilita Dan Statistik Dalam Ilmu Rekayasa Dan Manajemen (Jakarta: UI-Press, 1990)
Horne, James C. Van, and John M. Machowicz, Prinsip-Prinsip Manajemen Keuangan (Jakarta: Salemba Empat, 2012)
Johnson, Frank P., and Richard D. Johnson, Commercial Bank Management (New York: The Dryden Press, 1985)
Kasmir, Pengantar Manajemen Keuangan: Edisi Kedua (Jakarta: Kencana, 2009)
Suhardjono, and Mudrajad Kuncoro, Manajemen Perbankan Teori Dan Aplikasi (Yogyakarta: BPFE Yogyakarta, 2011)
Wild, John J., K.R. Subramanyam, and Robert F. Halsey, Analisis Laporan Keuangan: Financial Statement Analysis (Jakarta: Salemba Empat, 2011)
Ambarawati, I Gusti Ayu Dwi, and Nyoman Abundanti, ‘Pengaruh Capital Adequacy Ratio, Non Performing Loan, Loan to Deposit Ratio Terhadap Return On Asset’, E-Jurnal Manajemen, 2018
Capriani, Ni Wayan Wita, and I Made Dana, ‘Pengaruh Risiko Kredit, Risiko Operasional Dan Risiko Likuiditas Terhadap Profitabilitas BPR Di Kota Denpasar’, E-Jurnal Manajemen Unud, 2016
Darsita, Ita, ‘Analisis CAR, NPF, BOPO, Dan FDR Untuk Mengukur Tingkat Kesehatan Serta Pengaruhnya Terhadap ROA (Studi Kasus Pada Bank Umum Syariah/BUS Yang Terdaftar Di BEI)’, Semarak, 2020
Dietrich, Andreas, and Gabrielle Wanzenried, ‘What Determines The Profitability of Commercial Banks? New Evidence From Switzerland’, The Quarterly Review of Economics and Finance, 2009
Fitriana, Selvi, ‘Pengaruh Faktor Internal Dan BI Rate Terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah Periode 2012-2015.’, Jurnal Ilmu Manajemen, 2017
Goodhart, Charles, ‘Liquidity Risk Management’, Banque de France, 11 (2008)
Hakiim, Ningsukma, and Haqiqi Rafsanjani, ‘Pengaruh Internal Capital Adequency Ratio (CAR), Financing To Deposit Ratio (FDR), Dan Biaya Operasional Per Pendapatan Operasional (BOPO) Dalam Peningkatan Profitabilitas Industri Bank Syariah Di Indonesia’, JAM: Jurnal Aplikasi Manajemen, 2016
Hartini, Titin, ‘Pengaruh Biaya Operasional Dan Pendapatan Operasional (BOPO) Terhadap Profitabilitas Bank Syariah Di Indonesia’, I-Finance, 2016
Hendrawan, Yudha Pratama, and Henny Setyo Lestari, ‘Faktor-Faktor Penentu Profitabilitas Bank Umum Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia (BEI)’, Jurnal Manajemen Dan Pemasaran Jasa, 2016
Hutagulung, Esther Novelina, ‘Analisa Rasio Keuangan Terhadap Kinerja Bank Umum Di Indonesia’, Jurnal Aplikasi Manajemen, 2011
Irma, Yuma, ‘Analisis Efisiensi Operasional Terhadap Profitabilitas Pada Bank Umum Syariah Dengan Unit Syariah (Studi Kasus BSM Dan BNI Syariah)’, Jurnal Bisnis & Manajemen, 2010
Labombang, Mastura, ‘Manajemen Risiko’, Jurnal SMARTek, 2011
Leon, Boy, and Sonny Ericson, Manajemen Aktiva Pasiva Bank Non Devisa (Jakarta: Grasindo, 2008)
Miadalyni, Putu Desi, and Sayu KT Sutrisna Dewi, ‘Pengaruh Loan to Deposit Ratio, Loan to Asset Ratio, Capital Adequacy Ratio Dan Kualitas Aktiva Produktif Terhadap Profitabilitas Pada PT Bank Pembangunan Daerah Bali Kantor Pusat Denpasar’, E-Jurnal Program Studi Manajemen Fakultas Ekonomi Dan Bisnis Universitas Udayana, 2013
Pinasti, Wildan Farhat, and RR. Indah Mustikawat, ‘Pengaruh CAR, BOPO, NPL, NIM Dan LDR Terhadap Profitabilitas Bank Umum Periode 2011-2015’, Jurnal Nominal, 7 (2018)
Pratama, Muhammad Setya, Sari Mubaroh, and Riki Afriansyah, ‘Pengaruh CAR, LDR, NIM, BOPO Terhadap ROA Pada Sektor Perbankan Go Public Di BEI 2016-2018’, INOVASI, 2021
Puteri, Hesi Eka, Baginda Parsaulian, and Heru Aulia Azman, ‘Potential Demand for Islamic Banking: Examining the Islamic Consumer Behavior as Driving Factor’, International Journal of Social Economics, 49.7 (2022), 1071–85 <https://doi.org/10.1108/IJSE-10-2021-0614>
Putrianingsih, Dwi Indah, and Arief Yulianto, ‘Pengaruh Non Performing Loan (NPL) Dan Capital Adequacy Ratio (CAR) Terhadap Profitabilitas’, Management Analysis Journal, 2016
Raharjo, Dwi Priyanto Agung, Bambang Setiaji, and Syamsudin, ‘Pengaruh Rasio CAR, NPL, LDR, BOPO, Dan NIM Terhadap Kinerja Bank Umum Di Indonesia’, Daya Saing, 2013
Rahmatia, R. Gunawan Setianegara, and Hasto Finanto, ‘Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Financing to Deposit Ratio (FDR) Dan Non Performing Financing (NPF) Terhadap Return on Asset (ROA) (Studi Kasus Pada Bank Umum Syariah Di Indonesia Periode 2013-2018)’, JMAP, 2019
Sri Adrianti Muin, ‘Analisis Faktor-Faktor Yang Mempegaruhi Rentabilitas Pada PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. Periode 2011-2016’, Economix, 2017
Sri Muliawati, Moh. Khoiruddin, ‘Faktor-Faktor Penentu Profitabilitas Bank Syariah Di Indonesia’, Management Analysis Journal, 4.1 (2015), 39–49
Suryani, ‘Analisis Pengaruh Financing to Deposit Ratio (FDR) Terhadap Profitabilitas Perbankan Syariah Di Indonesia (Rasio Keuangan Pada BUS Dan UUS Periode 2008-2010)’, Conomica, 2012
Susilowati, Eko Meiningsih, and Erna Tiningrum, ‘Tata Kelola Perbankan Ditinjau Dari Kinerja Keuangan Profitabilitas Perbankan’, ProBank : Jurnal Ekonomi Dan Perbankan, 2019
Syaepullah, Rizki, ‘The Influence of Financial Ratio and Corporate Governance on Financial Distress in Indonesian Islamic Banking Period 2013–2019’, EKONOMIKA SYARIAH: Journal of Economic Studies, 5.2 (2022), 179–92
Thalib, Djamil, ‘Intermediasi, Struktur Modal, Efisiensi, Permodalan Dan Risiko Terhadap Profitabilitas’, Jurnal Keuangan Dan Perbankan, 2016
Warsa, Made Inten Uthami Putri, and I Ketut Mustanda, ‘Pengaruh CAR, LDR, Dan NPL Terhadap ROA Pada Sektor Perbankan Di Bursa Efek Indonesia’, E-Jurnal Manajemen, 2016
Wheelock, David C., and Paul W. Wilson, ‘Why Do Banks Disappear? The Determinants of U.S. Bank Failures and Acquisitions’, The Review of Economics and Statistics, 82 (2000)
Wibisono, Muhammad Yusuf, and Salamah Wahyuni, ‘Pengaruh CAR, NPF, BOPO, FDR, Terhadap ROA Yang Dimediasi Oleh NOM’, Jurnal Bisnis & Manajemen, 17 (2017)
Yatiningsih, Nur Fakhri, . ‘. Analisis Pengaruh BOPO, LDR, NPL, SIZE, CAR, Dan NIM Terhadap ROA (Studi Pada Bank Umum Konvensional Yang Listing Di Bursa Efek Indonesia Periode 2009-2013)’, Diponegoro Journal of Management, 2015
Zulfikar, Taufik, ‘Pengaruh CAR, LDR, NPL, BOPO Dan NIM Terhadap Kinerja Profitabilitas (ROA) Bank Perkreditan Rakyat Indonesia’, E-Jurnal Unpar, 2014
Zulifiah, Fitri, and Joni Susilowibowo, ‘Pengaruh Inflasi, Bi Rate, Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Finance (NPF), Biaya Operasional Dan Pendapatan Operasional (BOPO) Terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah Periode 2008-2012’, Jurnal Ilmu Manajemen (JIM), 2 (2014)
Kemenkeu, ‘Ini Beberapa Potensi Ekonomi Syariah Indonesia Bisa Menjadi Besar’, 2021
Downloads
Submitted
Accepted
Published
Issue
Section
License
Copyright (c) 2022 Nabila Rahmadani Kusuma Putri, Edy Yusuf Agung Gunanto
This work is licensed under a Creative Commons Attribution-ShareAlike 4.0 International License.
Authors who publish with this journal agree to the following terms:
- Authors retain copyright and grant the journal right of first publication with the work simultaneously licensed under a Creative Commons Attribution-ShareAlike 4.0 International License that allows others to share the work with an acknowledgment of the work's authorship and initial publication in this journal.
- Authors are able to enter into separate, additional contractual arrangements for the non-exclusive distribution of the journal's published version of the work (e.g., post it to an institutional repository or publish it in a book), with an acknowledgment of its initial publication in this journal.
- Authors are permitted and encouraged to post their work online (e.g., in institutional repositories or on their website) prior to and during the submission process, as it can lead to productive exchanges, as well as earlier and greater citation of published work (See The Effect of Open Access).
