DAMPAK FINANCING TO DEPOSIT RATIO DAN NON PERFORMING FINANCING TERHADAP PROFITABILITAS BANK PEMBIAYAAN RAKYAT SYARIAH DI SUMATERA BARAT
DOI:
https://doi.org/10.30983/krigan.v2i1.8768Keywords:
FDR, NPF, ROA, BPRSAbstract
Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui pengaruh Financing to Deposit Ratio (FDR) dan Non Performing Financing (NPF) terhadap Profitabilitas Bank Pembiayaan Rakyat Syariah di Sumatera Barat. Populasi penelitian ini adalah Bank Pembiayaan Rakyat Syariah (BPRS) yang terdaftar pada Otoritas Jasa Keuangan (OJK) pada periode tahun 2020-2023. Sampel penelitian diambil dengan cara purposive sampling, sehingga diperoleh sampel 7 BPRS yang ada di Sumatera Barat.Tehnik analisis data yang digunakan adalah metode regresi data panel (pooled data) yang merupakan gabungan dari data cross section dan data time series dengan menggunakan Software Eviews8. Tehnik analisis data yang digunakan berupa Model Estimasi Data Panel (Common Effect Model, Fixed Effect Model, dan Random Effect Model), Analisis Deskripsi, dan Uji Asumsi Klasik. Hasil analisis menunjukkan Financing to Deposit Ratio (FDR) memiliki hubungan negatif dan tidak signifikan terhadap Profitabilitas (Return On Asset) BPRS di Sumatera Barat, Non Performing Financing (NPF) memiliki hubungan positif dan signifikan terhadap Profitabilitas (ROA) BPRS di Sumatera Barat.
This study aims to determine the effect of Financing to Deposit Ratio (FDR) and Non Performing Financing (NPF) on the Profitability of Islamic People's Financing Banks in West Sumatra. The population of this study is the Islamic People's Financing Bank (BPRS) registered with the Financial Services Authority (OJK) in the 2020-2023 period. The research sample was taken by purposive sampling, so that a sample of 7 BPRS in West Sumatra was obtained. The data analysis technique used is the panel data regression method (pooled data) which is a combination of cross section data and time series data using Eviews8 software. Data analysis techniques used are Panel Data Estimation Model (Common Effect Model, Fixed Effect Model, dan Random Effect Model), Description Analysis, and Classical Assumption Test. The results of the analysis show the Financing to Deposit Ratio (FDR) has a negative and insignificant relationship to the Profitability (Return On Asset) of BPRS in West Sumatra, Non Performing Financing (NPF) has a positive and significant relationship to the Profitability (ROA) of BPRS in West Sumatra.
References
Almunawwaroh, M., & Marliana, R. (2018). Pengaruh Car,Npf Dan Fdr Terhadap Profitabilitas Bank Syariah Di Indonesia. Amwaluna: Jurnal Ekonomi Dan Keuangan Syariah, 2(1), 1–17. https://doi.org/10.29313/amwaluna.v2i1.3156
Antonio, M. S. (2015). Bank Syariah dari Teori ke Praktek (Cet. 23). Gema Insani.
Armereo, C. (2015). Analisis Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Profitabilitas Bank Syariah Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia Indonesia. Jurnal Ilmiah Ekonomi Global Masa Kini, 6(2), 48–56. https://doi.org/10.36982/jiegmk.v6i2.65
Bank Indonesia. (2004). Surat Edaran BI No. 6/23/DPNP. Bank Indonesia.
Bank Indonesia. (2012). PBI Nomor 14 Tahun 2012 Tentang Pemberian Kredit atau Pembiayaan oleh Bank Umum dan Bantuan Teknis dalam Rangka Pengembangan UMKM Credit Provision or Financing by Commercial Banks and Technical Assistance in the Context of the Development of Micro, Small. Otoritas Jasa Keuangan, 1–25. https://www.econjournals.com/ index.php/ijefi/article/view/ 6637/pdf
Dewi, N. P. E. N., & Budiasih, I. G. A. N. (2016). Kualitas Kredit Sebagai Pemoderasi Pengaruh Tingkat Penyaluran Kredit Dan Bopo Pada Profitabilitas. E-Jurnal Akuntansi Universitas Udayana, 15(1), 784–798. https://ojs.unud.ac.id/index.php/ akuntansi/article/view/18331/13439
Hair, J. F., Black, W. C., Babin, B. J., & and Rolph E. Anderson. (n.d.). Multivariate Data Analysis. Prentice Hall.
Halim, M. M. H. dan A. (2009). Analisis Laporan Keuangan. UPP STIM YKPN.
Hamid, A. R. dan A. (2008). Lembaga Keuangan Syariah (Cet. 1). Zikrul Hakim.
Hasan, Z. (2009). Undang-Undang Perbankan Syari’ah Titik Temu Hukum Islam dan Hukum Nasional. PT RajaGrafindo Persada.
Kasmir. (2012). Analisis Laporan Keuangan. Rajawali Pers.
Kasmir. (2013). Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya (Cet 12). PT RajaGrafindo Persada.
Kasmir. (2014). Kewirausahaan. Rajawali Pers.
Kuncoro, H. F. T., Anam, S., & Sanusi, M. (2020). Analisis Pengaruh Dana Pihak Ketiga Dan Non Performing Financing Terhadap Return On Asset Pada BPRS Di Indonesia. Jurnal Manajemen Dan Bisnis Indonesia, 6(1), 88–94. https://doi.org/10.32528/jmbi.v6i1.3538
Kuncoro, M. (2002). Manajemen Perbankan Teori dan Aplikasi. BPFE.
Ledgerwood, J. (1999). Microfinance Handbook An Institutional and Financial Perspective. The World Bank.
Mahardian, P. (2008). Analisis pengaruh rasio CAR, BOPO, NPL, NIM dan LDR terhadap kinerja keuangan perbankan (studi kasus perusahaan perbankan yang tercatat di BEJ periode juni 2002-juni2007). Journal University Of Diponegoro, 1–124.
Muliawati, S., & Khoiruddin, M. (2014). Faktor-faktor penentu profitabilitas bank syariah di Indonesia. Management Analysis Journal, 3(2), 1–6. https://journal.unnes.ac.id/sju/maj/article/view/7211
Pandia, F. (2012). Manajemen Dana Dan Kesehatan Bank. Rineka Cipta.
Puteri, H. E. (2015). Kontribusi BPRS Merealisasi Financial Inclusion dalam Penguatan Ekonomi Lokal: Evaluasi Empiris dan Penguatan Strategi. Islam Realitas: Journal of Islamic & Social Studies, 1(1), 19–34.
Rahmi, N., & Anggraini, R. (2013). Pengaruh CAR, BOPO, NPF, dan CSR Disclosure Terhadap Profitabilitas Perbankan Syariah. Jurnal Ilmiah Wahana Akuntansi, 8(2), 171–187. http://journal.unj.ac.id/unj/index.php/wahana-akuntansi/article/view/ 861
Ramlan Ginting, Chandra Murniadi, Dudy Iskandar, Gantiah Wuryandani, Zulkarnain Sitompul, Siti Astiyah, Wahyu Yuwana Hidayat, Komala Dewi, Wirza Ayu Novriana, Chiristin Natalia Hutabarat, dan R. R. (2012). Kodifikasi Peraturan Bank Indonesia Kelembagaan Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum. PRES Bank Indonesia.
Riyadi, S. (2004). Banking Assets And Liability Management. LPFE-UI.
Sekaran, U., & Bougie, R. (2016). Research methods for business: A skill building approach. John Wiley & Sons.
Sholihin, A. I. (2010). Pedoman Umum Lembaga Keuangan Syariah. Kompas Gramedia.
Umam, K. (2009). Trend Pembentukan Bank Umum Syariah : Pasca Undang-undang Nomor 21 Tahun 2008 (Konsep, Regulasi, dan Implementasi) (Cet. 1). BPFE.
Widarjono, A. (2009). Ekonometrika dan Aplikasinya (Edisi Ke-3). Ekonisia.
Yusuf, M., & Surjaatmadja, S. (2018). Analysis of Financial Performance on Profitability with Non Performance Financing as Variable Moderation (Study at Sharia Commercial Bank in Indonesia Period 2012-2016). International Journal of Economics and Financial Issues, 8(4), 126–132. https://www.econjournals.com/ index.php/ijefi/article/view/6637
